Попробуйте переформулировать свой запрос или задайте вопрос нашим специалистам
В статье вы узнаете как осуществить перенос остатков грантов с КФО 2 на КФО 5 в 1С:БГУ согласно письму Минфина России от 29.04.2026 № 02-07-08/36315. А также на каких КПС и КОСГУ учитывать гранты и какие ещё изменения в учёте грантов есть с 2026 года?
Инструкция предназначена для проверки корректности формирования резервов в 1С:БГУ, анализа данных после выгрузки из ЗКГУ и контроля отражения операций по счетам 401.60 и 502.99
В статье подробно рассматривается учет субсидии на государственное задание в бюджетном учреждении с использованием программы 1С: БГУ. Нормативная база по субсидии на госзадание, порядок начисления и поступления субсидии, начиная с плановых назначений и заканчивая списанием доходов будущих периодов.
Эта статья содержит руководство по учету субсидий на иные цели в бюджетных и автономных учреждениях. В ней рассматриваются нормативные аспекты, порядок отражения плановых назначений и начисления доходов будущих периодов. Особое внимание уделено процессу поступления субсидии на лицевой счет учреждения и последующему списанию доходов будущих периодов на счет 401.10 для признания их доходом.
В статье вы узнаете про учёт расходов будущих периодов, в частности про учёт страховки ОСАГО на транспортное средство. А также про Заключение договора и принятие бюджетных обязательств, начисление расходов будущих периодов по ОСАГО, отражение расходов будущих периодов, оплата ОСАГО
Что относится к расходам будущих периодов Расходы будущих периодов – это затраты, которые произведены в одно время, но относятся к другому, их нельзя учесть как ОС или НМА. Счет 401.50 "Расходы будущих периодов" предназначен для учета сумм расходов, начисленных учреждением в отчетном периоде, но относящихся к будущим отчетным периодам.
Услуга — это определенный результат, который достигается при взаимодействии между поставщиком и потребителем — например, обучение, профилактика и лечение болезней, доставка грузов или пассажиров, предоставление консультации и т.п. Первичным учетным документом для отражения оказанной услуги является как правило Акт, либо УПД.
Для оформления командировочных расходов в программе 1С: БГУ применяется несколько документов: Решение о командировании, Изменение решения о командировании, Отчет о расходах подотчетного лица. В данной статье рассмотрены все этапы формирования командировки. Вы найдете ответ на вопрос "как создать Решение о командировании", "как принять денежные и бюджетные обязательства на командировку".
Резерв отпусков используется для того, чтобы равномерно относить на финансовый результат предстоящие расходы на оплату отпусков и обобщать информацию о зарезервированных суммах. Учет резерва ведется на счете 401.60 - Резервы предстоящих расходов. В статье вы найдете ответы на вопросы "как начислить резервы отпусков", "как откорректировать резервы отпусков", "как сверить резервы отпусков".
В этой статье рассмотрим начисление и выплату зарплаты в 1С:БГУ. Здесь вы найдёте ответы на вопросы «как синхронизировать БГУ и ЗКГУ», «как выгрузить Отражение зарплаты в учёте из ЗКГУ», «как начислить и выплатить зарплату в 1С БГУ», «как выгрузить сотрудников из ЗКГУ в БГУ», «почему в отражении зарплаты в учете автоматически не проставляется КПС».
В данной инструкции описан порядок учета аренды в казенном учреждении, которое сдает свои помещения в аренду и начисляет доход, но не является администратором поступлений. В таком случае учреждение перечисляет суммы администратору дохода (своему учредителю), у которого открыт доходный 04 лицевой счет.
Для начисления процентов, пеней, штрафов и неустойки в программе 1С используются документы «Начисление процентов, пеней, штрафов к получению» или «Начисление процентов, пеней, штрафов к уплате». Данные документы используются только в том случае, когда мы или контрагент нарушили условия договора, не исполнили договор или исполнили его ненадлежащим образом.
В инструкции в отношении счета 304.03 не рассматривают ситуацию возврата денежных средств на счет учреждения и поэтому такой бухгалтерской записи и нет в списке корректных проводок в программе. Как отразить данный возврат в программе подробно написали в статье.
В программе 1С реализовали функцию, как отражать приемку, когда даты фактической приемки и подписания документов, в том числе электронно в ЕИС, не совпадают. Операцию назвали «Неотфактурованная поставка». Проводку делают через счет резервов 401.60. Для этого в программе 1С к счету 401.60 добавили субконто «Договоры» и группу КОСГУ 300.
Как определить тип контрагента для правильной детализация КОСГУ 560, 660, 730, 830.